个人退休账户（IRA）是一种退休储蓄账户，具有众多税收优惠。个人退休账户的设立是为了鼓励个人为退休储蓄，它已成为数百万美国人寻求建立一个安全的财务未来的重要工具。
个人退休账户是您可以在银行、经纪公司或其他金融机构开设的个人储蓄账户。根据您选择的 IRA 类型，您可以在延税或免税的基础上储蓄资金。这意味着，在您提取存款之前，您不必为储蓄的钱缴税，这是一个很大的好处。
个人退休帐户有几种不同的类型，包括传统个人退休帐户、罗斯个人退休帐户、SEP-IRA 和 SIMPLE IRA。每种 IRA 都有自己独特的规则和好处，在选择适合自己的 IRA 之前，了解其中的差异非常重要。
在本文中，我们将解释 IRA 的基本知识和运作方式，以及不同类型的 IRA 及其益处。我们还将介绍缴款限额、资格要求和 IRA 取款规则。无论您是刚刚开始考虑退休计划，还是经验丰富的投资者希望最大限度地提高退休储蓄，本文都将为您提供所需的信息，帮助您为自己的财务未来做出明智的决定。
目录
什么是 IRA？
IRA 是 "Individual Retirement Arrangement（个人退休安排）"的缩写，是一种退休基金，您可以将钱留作黄金岁月之用。它可以通过银行或经纪公司等金融服务公司设立。您可以向该计划缴款，缴款金额可以减税，但累积股息的利息不用纳税。
- 可免税： 您向 IRA 缴纳的金额可以免税。但这仅限于您当年的应税报酬金额，或最多 $5,500 美元（如果您超过 50 岁，则为 $6,500 美元）。
- 延税： 在您达到退休年龄之前提取资金之前，您的 IRA 累积的利息不会被征税。此时，利息将被视为 "普通收入"，并按普通收入征税。
它是如何工作的？
解释 IRA 如何运作的最简单方法就是举例说明。例如，如果您想在今年向 IRA 缴款 $3000，但资金不足，不用担心。您只需开具一张 $3000 的支票，抬头写 "您的 IRA 所在的经纪公司"，并在备注栏写上 "IRA 缴款"。在您的日历上写下提醒事项，在 12 月 31 日（大多数 IRA 计划的截止日期）之前将 $3000 存入您的 IRA。您最多可以存入 $5000，但超出部分将被征税。
退休后，您将开始提取资金。赚取的任何收入都将是递延纳税的，这意味着在储蓄者退休年龄前开始提取资金之前，任何应计利息或收到的股息都不会被征税。
传统 IRA 与罗斯 IRA
说到 退休储蓄个人退休账户（IRA）有多种类型可供选择。其中最受欢迎的两种是传统 IRA 和罗斯 IRA。虽然这两种个人退休账户都提供税收优惠，但它们的运作方式和资格要求不同。
传统 IRA
传统 IRA 允许您每年在一定限额内进行免税缴款，从而减少您的应税收入。传统 IRA 中的资金在您提取（通常是在退休时）之前都是递延纳税的。当您提取这笔钱时，它将作为普通收入按您当前的税率征税。向传统 IRA 缴款没有收入限制，但有年龄限制。您必须在 70 1/2 岁以下才能缴款，而且必须在 72 岁时开始提取规定的最低分配额 (RMD)。
罗斯 IRA
而罗斯个人退休账户则提供免税增长和退休后免税提取。您向罗斯个人退休帐户缴纳的是税后资金，因此您的缴款不能减税。但是，您的资金增长是免税的，而且您可以随时提取您的供款，无需缴纳罚金。只要您的年龄超过 59 1/2 岁，并且拥有该账户至少五年，您还可以在退休时免税提取您的收益。向罗斯个人退休账户供款有收入限制，而且每年都有变化。2022 年，罗斯退休帐户全额缴款的收入限额为：单身申报者 $140,000 美元，已婚夫妇联合申报者 $208,000 美元。
哪一种适合您？
选择传统 IRA 还是罗斯 IRA 取决于您的个人财务状况和退休目标。如果您预计退休后的税率会比现在低，那么传统 IRA 可能是更好的选择。但是，如果您预计退休后的税率与现在相同或更高，那么罗斯个人退休帐户可能是更好的选择。
IRA 常见问题。
谁可以拥有退休帐户？
任何年龄的个人都可以拥有一个 IRA 账户，但对开立账户的人有限制。要获得开设 IRA 账户的资格，您必须有应税报酬（或收入）并符合税务规定。如果您是自营职业者，您的配偶也可以向配偶 IRA 供款。
为什么 IRA 对退休储蓄者有用？
个人退休账户（IRA）是一种储蓄计划，允许投资者推迟投资纳税。然而，对于退休储蓄者来说，个人退休账户的主要好处在于它可以提供延税增长。
个人退休账户可以增加您的年供款，降低您的税费，从而帮助您为退休储蓄更多资金。它还可以灵活地投资于各种不同的资产类别和金融工具。
个人退休账户对退休储蓄者有利的主要原因是，它允许他们推迟缴纳投资税。这意味着他们在退休年龄从账户中取款之前不会被征税。
IRA 账户允许哪些类型的投资
IRA 账户允许所有类型的投资，包括股票、债券、共同基金、银行存款或 CD。您也可以将现金存入退休储蓄账户。
有不同投资选择的好处是，你可以根据自己的风险承受能力来决定想要承担的风险类型和愿意投资的金额。
一个好的经验法则是，开始时要保守，随着年龄的增长和对风险承受能力的增强，投资会越来越多。
为什么好 IRA 账户允许所有类型的投资，这意味着您的投资选择可能会更多，这取决于您选择哪类公司或金融机构。此外，退休储蓄账户还允许您投资于多种不同类型的投资对象。
为什么不好 在选择特定类型的 IRA 账户之前，投资者应对计划合作的公司进行一些研究。并非所有 IRA 账户的费用或最低存款额都相同。
这对您意味着什么：IRA 账户允许所有类型的投资，这意味着您在选择资金投资方向时有了更多选择。
结论
IRA 账户是为退休储蓄的好方法。您可以从许多不同的 投资 根据您的风险承受能力，然后推迟缴税，直到退休年龄准备提取资金时再缴税。这使得投资 IRA 账户因其提供的税收优惠而具有吸引力。因此，如果您正在寻找一种方法来 为退休储蓄 那么，个人退休帐户就是一个很好的计划！
希望您能从中学到一些新知识，并喜欢这篇文章。如果您喜欢，请帮我一个忙：与朋友或在社交媒体上分享这篇文章，宣传什么是 IRA 及其工作原理！